處理親人遺產的具體步驟

李惠芳(律師)

根據統計,百份之六十的美國人,在死亡時,都没有留下信託書或遺囑。 在這個情况下,家人要辦很多麻煩的手續,既花銭,又浪費時間,才能領取到遺產。所以,一個人在生前,應該有一個週全的遺產計劃,造福後人。您在生前,亦應把重要文件的存放地方,告訴可信任的親友。這些文件,包括信託書,遺囑,遺言書信,財物清單,銀行户口及保管箱資料。

如果至親家人過世,留有信託書或遺囑,您是未亡者, 或是遺產受益人,您又應該做些什麽具軆的事情呢?

馬上該辦的事情:

  1. 通知親友,保存一份姓名及電話的記錄。
  2. 在報章上登訃聞 。
  3. 列一份清單,寫明死者保管箱内的財物,文件,及其他的重要文件。
  4. 安排適合死者的葬禮,同時,拿取五到十份的死亡証書,以備後用。每一個銀行户口,股票户口,房地產權狀,每一份保險金,都需要一份死亡証。轉移可動產業的產權,如汽車,或保險箱内的 財物等,也需要死亡証。
  5. 檢查死者文件内,有没有安葬保險,預付葬禮,或是預付火化的文件。
  6. 通知死者的僱主,讓他們的人事部門去處理死者身後的福利。

三十天內該辦的事情:

  1. 將互繼(joint tenancy)户口改成個人户口。
  2. 尋找信託書,遺囑,遺言信件,保險單,永久醫療授權書,及不動產地契。
  3. 如有需要的話,通知社會安全管理局(Social Security Administration)。申請死者或未亡者的福利時,應准備死者的結婚証明書,死亡証,及十八歲以下小孩的出生証明書。同時,亦把死者,未亡者的工卡(社會安全卡)号碼,及死者最後的所得税報税表准備好。通知退 伍 軍人管理局 (Veterans Administration)。
  4. 通知人夀保險公司,開始提取保金的手續。保險公司,在每一份保單上,都需要一張官方證明的死亡証。
  5. 舆死者生前参加過的專業恊會,機構連絡,看有没有身後福利的可能性。
  6. 通知個人退休户口 (IRA) 的受託人及監護人。

六十天內該辦的事情:

  1. 整理死者的財物,准備一份清單,列明項目,安排分發遺產給家屬,朋友,或者慈善機構。如果有需要,把某些產業拍賣,將得到的現金分發给受益人。
  2. 僱一位律師及税務顧問,把信託書及遺囑交給他們,共同研究遺產税的問題。
  3. 把共同擁有(jointly owned)的房地產及汽車轉移到受益人名下。
  4. 通知債權人 (如信用卡公司),把聯名户口改成個人户口。
  5. 更改自來水,電燈,煤氣,電話,電視等服務公司的紀錄。

(原文曾刊在號角月報零九年十二月美西北版,蒙作者允許在此刊登。)